【副業で個人事業主になるには？】手順や経費管理、確定申告のやり方を徹底解説！

副業を始める際、個人事業主という選択肢があります。個人事業主になると副業の幅が広がり、税制上のメリットも得られます。しかし、個人事業主になるための手続きや注意点は複雑です。この記事では、副業で個人事業主になるための基礎知識や手順、経費管理などを詳しく解説します。

記事を読めば、副業で個人事業主になるための準備や心構えができ、自信を持って副業を始められます。副業で個人事業主になるには、事業内容を決め、開業届の提出から始めましょう。適切な経費管理と確定申告を行えば、副業をスムーズに運営できます。
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副業で個人事業主になるための基礎知識

副業で個人事業主になるための基礎知識について以下を解説します。

個人事業主とは法人を設立せずに事業を営む個人

個人事業主とは、法人を設立せずに自分の名前で事業を行う個人です。開業届を提出すれば、正式に事業者として認められます。個人事業主になると屋号を使って営業ができ、小規模事業者向け支援制度の利用が可能です。個人事業主は、個人の力を生かしてビジネスを展開したい人に適しています。

副業で個人事業主になるメリット

副業で個人事業主になるメリットは、自分のペースで働ける点です。時間や場所の制約が少なく、自分の都合に合わせて仕事ができます。本業とは別の収入源を持つことで、経済的な安定性も高まります。副業で得た収入を貯金や投資に回せるため、将来の資産形成として有効です。

経費控除による節税効果も見逃せません。事業に関連する経費を計上すれば、所得税や住民税を抑えられます。新しい人脈を広げられる点もメリットです。異なる業界の人と出会うことで視野が広がり、キャリアアップにつながります。副業は将来の起業に向けた良い練習にもなります。

副業で個人事業主になるデメリット

副業で個人事業主になるデメリットは、以下のとおりです。

副業収入は、不安定になりやすい点に注意しましょう。個人事業主として責任や義務が増え、時間管理が難しくなる可能性もあります。ストレスや健康面への影響の考慮が必要です。取引先とのトラブルに個人で対応する必要があるため、精神的な負担が大きくなります。

個人事業主におすすめの副業

個人事業主におすすめの副業は以下のとおりです。

おすすめの副業は時間や場所の制約が少なく、本業との両立がしやすいのが特徴です。自分のスキルや経験、本業とのバランスを考え、無理なく始めましょう。
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Web制作・運用

Web制作・運用は、個人事業主として副業を始める際に人気の高い選択肢です。幅広いサービスを提供できるため、多くの案件を獲得できる可能性があります。具体的なサービス内容は、以下のとおりです。

多くの企業や個人が必要としているため、需要が高まっています。小規模事業者や個人事業主向けのサービスを提供すると、安定した収入の獲得が可能です。Web制作・運用の副業を始めるには、HTMLやCSS、JavaScriptなどの基本的なWeb技術の知識が欠かせません。

ブログ・アフィリエイト

ブログ・アフィリエイトは、副業として人気の高い選択肢です。自分の興味や専門知識を生かしてコンテンツを作成することで、収益を得られます。ブログを立ち上げ、読者の役に立つ質の高い記事を書くことが重要です。SEO対策を行い、アフィリエイト広告を適切に配置します。

信頼できるレビューや比較記事の作成も重要です。メルマガやLINE@などを活用してリピーターを獲得してください。アクセス解析を用いたコンバージョン率の改善も効果的です。ブログ・アフィリエイトは、成果が出るまでに時間がかかるため、長期的な視点で取り組む必要があります。

物販(転売、輸入販売など)

物販は、商品の仕入れと販売を行うビジネスモデルです。国内外の商品を安く仕入れて高く売る転売や、海外製品を直接輸入して販売する輸入ビジネスなどがあります。物販を成功させるには、需要と供給のギャップを見極める目利き力が重要です。在庫管理とリスク管理のスキルも欠かせません。

商品知識と市場動向の把握が成功の鍵です。以下の点に注意して取り組みましょう。

物販ビジネスでは、オンラインマーケットプレイス(Amazonや楽天、eBayなど)を活用するのが基本です。プラットフォームを使うことで、幅広い顧客にアプローチできます。価格競争が激しいため、差別化戦略が不可欠です。物流コストと配送時間の最適化も欠かせません。法令遵守と適切な税務処理も重要です。

ライティング・翻訳

ライティング・翻訳は、副業として人気の高い分野です。自宅で行えるため、時間や場所の制約が少なく、柔軟に働けます。具体的には、以下の業務が挙げられます。

自分のスキルや興味に合わせて選べ、語学力や文章力を生かしたい人におすすめの副業です。競争が激しい分野でもあるため、独自の強みを持つ必要があります。特定の分野に関する専門知識や、高品質な成果物を短時間で仕上げる能力などが必要です。

ライティング・翻訳の仕事を始めるには、クラウドソーシングサイトへ登録しましょう。クラウドソーシングサイトでは、さまざまな案件を見つけられます。経験を積みながら、自分の得意分野を見つけてください。
» 副業の始め方を種類別に解説｜注意点も押さえよう！

副業で個人事業主になる手順

副業で個人事業主になるには、以下の手順を踏む必要があります。

しっかりとした準備が、円滑な事業運営につながります。

事業内容を決める

事業内容の選定は、副業で個人事業主になるうえで重要な第一歩です。自分の強みを生かせる分野を選びましょう。以下の点を考慮しながら、事業内容を決めます。

ターゲット顧客層の明確化と、差別化ポイントの考察が大切です。提供する商品やサービスの具体的な内容や価格設定、事業展開の地域や範囲なども決める必要があります。最初から完璧を求める必要はありません。まずは小さく始めて徐々に事業を拡大し、長く続けられる仕組みを作りましょう。

収支計画を作成する

収支計画の作成は、副業で個人事業主として成功するための重要なステップです。適切な収支計画があれば、事業の健全性を維持し、将来の成長を見据えられます。収支計画を作成する際は、予想される収入を計算し、必要経費を見積もりましょう。必要経費の予想をもとに固定費と変動費を区別し、利益目標を設定してください。

初期投資がある場合は、回収計画も立てましょう。季節変動も考慮に入れ、長期的な成長計画も視野に入れる必要があります。適切な収支計画を立てて、事業の成功につなげましょう。

開業届を提出する

開業届の提出は、個人事業主として副業を始めるうえで重要な手続きです。開業後1か月以内に税務署に提出してください。開業届はオンラインや郵送、窓口で提出できます。開業届には、氏名や住所、屋号、事業内容、開業日などの必要事項の記入が必要です。青色申告を希望する場合は、開業届と同時に申請できます。

青色申告の手続きをする

青色申告の手続きは、個人事業主として正確な会計処理を行うために重要です。税務署に「青色申告承認申請書」を提出する必要があります。青色申告承認申請書は、開業日から2か月以内または事業年度開始日の前日までに提出しなければなりません。

手続きや記帳を複雑に感じられる場合は、税理士に相談するのもおすすめです。

副業で個人事業主になる際の経費管理

副業で個人事業主として活動する際は、適切な経費管理が欠かせません。必要経費として計上できるものを把握し、適切に記録しましょう。

必要経費として計上できるもの

事業を行ううえで不可欠な支出は、必要経費として計上が可能です。経費を適切に把握して計上すると、節税効果を得られます。必要経費として認められる項目は、以下のとおりです。

事業の運営に直接関わる経費を適切に管理してください。経費の計上には一定のルールがあるため、注意が必要です。接待交際費には上限があり、すべてを経費として計上できるわけではありません。個人的な使用と事業での使用が混在する場合は、按分して計上する必要があります。

領収書や請求書の管理方法

領収書や請求書の適切な管理は、個人事業主にとって重要です。効率的な管理方法を取り入れると、確定申告の際の手間を大幅に削減できます。領収書や請求書はデジタル保存がおすすめです。スマートフォンアプリを使って即時スキャンする習慣を付けると、紛失のリスクを減らせます。

デジタル化したデータは、クラウド会計ソフトを利用して一元管理すると便利です。整理の際は、以下のポイントに注意しましょう。

エクセルシートには、経費の内容や金額を記録しましょう。デジタルデータは定期的にバックアップを取ってください。原本の保管も重要です。法律で定められた7年間は、原本を保管する必要があります。経費の記録は、内容を詳細に記載し、個人的な支出と事業用の支出を区別してください。

副業で個人事業主になる際の確定申告

副業で個人事業主として活動する際は、確定申告が必要になる場合があります。確定申告の期限は、毎年2月16日～3月15日までです。必要な書類には、収支内訳書や帳簿、領収書などがあります。最近ではe-Taxを利用したオンライン申告も普及しているため、必要に応じて検討してください。

確定申告が必要なケース

確定申告が求められるのは、以下のケースです。

医療費控除などの還付を受けたい場合や、副業で赤字が出た場合(損失申告)も確定申告が必要です。消費税の課税事業者となった場合や不動産所得がある場合、株式投資などの譲渡所得がある場合も確定申告の対象となります。確定申告を怠ると追徴課税や加算税などのペナルティを受ける可能性があるため、注意しましょう。

確定申告の流れ

確定申告の流れは、以下のとおりです。

初めての方や確定申告に不安がある場合は、税理士や確定申告の専門家に相談してください。専門家のアドバイスを受けると、余計な手間や心配を避けられます。
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副業で個人事業主になる際の注意点

副業で個人事業主になる際に注意すべき以下の点を解説します。

就業規則を確認する

副業で個人事業主になる際は、就業規則を確認しましょう。多くの会社では、副業に関する規定があります。以下の点を確認してください。

就業規則に違反すると、懲戒処分のリスクがあります。事前に確認と手続きを行えば、安心して副業を始められます。副業の内容や収入について会社への報告義務がある場合は、ルールを遵守しましょう。副業先との秘密保持契約にも注意が必要です。就業規則の確認は、副業を始める前の重要なステップです。

本業への影響を最小限に抑える

副業を始める際は、本業への影響を最小限に抑える必要があります。両立できるように本業と副業のバランスを適切に保ちましょう。以下の工夫が大切です。

健康管理にも気を付ける必要があります。副業による疲労が本業に影響しないよう、十分な休息を取りましょう。副業の内容が本業と競合しないための配慮も必要です。本業の知識や情報を不適切に利用しないよう気を付けてください。本業の上司や人事部門に副業の状況を適宜報告すると、信頼関係を築けます。
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社会保険の取り扱いに注意する

副業を始める際は、社会保険の取り扱いに注意が必要です。副業収入が一定額を超えると、社会保険の加入状況が変わる可能性があります。健康保険や厚生年金の加入条件、扶養からはずれる可能性を確認しましょう。国民健康保険料の増加にも注意が必要です。

副業収入によって社会保険料が変わる可能性があるため、事前の試算をおすすめします。不明点がある場合は、専門家に相談してください。社会保険の加入状況に変更がある場合は、会社に報告する必要があります。報告を怠ると、後々トラブルになる可能性があるため、注意してください。

まとめ

副業で個人事業主になることは収入を増やし、スキルを磨く良い機会です。個人事業主として副業を始める際は、自分の得意分野や市場ニーズを考慮して事業内容を決めましょう。Web制作やライティングなど、スキルを生かせる分野から始めるのがおすすめです。

開業手続きや経費管理、確定申告など、やるべきことは多くありますが、1つずつ着実に進めれば問題ありません。本業への影響や就業規則、社会保険の取り扱いには注意が必要です。副業で個人事業主になると、新たな可能性が広がります。自分に合った副業を見つけてチャレンジしましょう。