副業で開業届を提出するタイミングと書き方ガイド！手続きの流れを徹底解説

副業を始める際、開業届の提出について迷う方は多くいます。開業届を出すかどうかは、副業成功の重要なポイントです。この記事では、副業で開業届を提出する判断基準やメリット・デメリット、具体的な提出方法を解説します。

記事を読めば、副業における開業届の必要性を正しく理解し、適切な手続きが可能です。副業で開業届を提出すべきかどうかは、副業の規模や内容によって異なります。継続的に事業を行い、一定以上の収入が見込まれる場合は開業届を提出しましょう。

副業で開業届を提出すべきかの判断基準

副業で開業届を提出すべきかどうかは、いくつかの基準にもとづいて判断する必要があります。開業届が必要なケースと不要なケースをそれぞれ解説します。

開業届が必要なケース

開業届の提出が必要なのは、事業の継続性があり、営利目的で一定の収入が見込まれる場合です。以下のケースが当てはまります。

副業の収入が本業を上回る可能性がある場合も、開業届が必要です。事業拡大や融資を検討している場合も、開業届を提出しましょう。開業届を提出すると、事業者としての立場が明確になり、税務上の取り扱いも適切に行えます。事業の規模や内容によっては、開業届の提出が法律で義務付けられているため、注意が必要です。

開業届が不要なケース

以下のケースでは、副業を始めても開業届を提出する必要はありません。

事業性が認められる場合は、開業届の提出が必要です。不安があれば、税務署に相談しましょう。

副業で開業届を提出するメリット

副業で開業届を提出すると、税制面などさまざまなメリットがあります。開業届を提出する主なメリットを以下にまとめました。

青色申告特別控除が使える

青色申告特別控除を利用すると、最大65万円の所得控除を受けられます。副業の所得を減らし、税金を抑えるうえで効果的です。帳簿を記帳して保存し、電子申告(e-Tax)を利用しましょう。青色申告決算書を作成して提出すると、特別控除の利用が可能です。控除額は事業規模や記帳状況によって異なります。

経費の計上が可能になる

経費の計上が可能になることは、副業で開業届を提出するメリットの一つです。事業に関連する支出を経費として計上できるため、課税所得が減り、納税額を抑えられます。交通費や通信費、備品購入費が計上できる経費の一例です。経費を計上する際には、領収書や請求書などの書類を保管する必要があります。

事業用の銀行口座が開設できる

事業用の銀行口座を開設できる点は、副業で開業届を提出するメリットの一つです。個人口座とは別に事業専用の口座を持つと、経理面で管理しやすくなります。事業用口座を開設するメリットは、以下のとおりです。

個人口座と事業用口座を分けることで、事業規模の拡大にも柔軟に対応できます。

副業で開業届を提出するデメリット

副業で開業届を提出する場合、メリットだけでなくデメリットもあります。主なデメリットは以下のとおりです。

手続きに手間がかかる

副業で開業届を提出する際、手続きに手間がかかる点が大きなデメリットです。必要書類の準備と記入、税務署への提出や手続きには時間を要します。事業内容や収支は継続的な記録が必要で、確定申告の準備と提出も欠かせません。事業を拡大する際には、追加の許認可や手続きが必要になる可能性もあります。

失業手当が受けられない

開業届を提出すると、失業手当が受けられなくなる可能性があります。開業届を提出すると「就職」とみなされる場合があるためです。雇用保険の失業給付が受けられなかったり、副業の制限がかかったりします。収入によっては、減額や停止になります。

失業手当を受給しながら副業を始めたい場合は、開業届の提出について慎重に検討してください。
» 失業保険の手続きをスムーズに行う方法を徹底解説！
» 自己都合退職でも失業保険を受給する方法を解説

会社にバレる可能性がある

開業届を提出すると、以下の経路から会社に情報が漏れる可能性があります。

開業届の提出だけで会社にバレるリスクは低いですが、ゼロではありません。ポイントを押さえて、バレないように細心の注意を払ってください。

副業で開業届を提出する方法

副業で開業届を提出する方法を解説します。

開業届の入手方法

開業届の主な入手方法は以下のとおりです。

自分に合った入手方法を選び、開業届を手に入れてください。

開業届の提出先と提出方法

開業届の提出先は、事業所の所在地を管轄する税務署です。郵送や窓口持参、e-Taxによるオンラインでの提出が可能なため、自分の事業所を管轄する税務署を確認しましょう。国税庁のウェブサイトでも簡単に調べられます。郵送や窓口持参の場合は、本人確認書類が必要です。

副業で開業届を提出する際の書き方

副業の開業届を提出する際の書き方のポイントを解説します。

自宅で副業を始めた場合の書き方

自宅で副業を始める場合、開業届の書き方には注意が必要です。正しく記入すると、スムーズに手続きを進められます。住所欄には自宅の住所を記入しましょう。屋号や雅号がある場合は、名称欄に記入してください。主たる事業の開始年月日には、副業を始めた日付を記入します。

複数の副業がある場合でも、主たる事業のみを記入します。開業届を提出する際は、青色申告承認申請書を同時に提出するのがおすすめです。正確な情報を提供すると、税務処理もスムーズに行えます。

副業別の職業欄や事業の概要の書き方

副業の種類によって、職業欄や事業概要の書き方が異なります。具体的な記入例は以下のとおりです。

自分の副業に最も適した表現を選び、簡潔でわかりやすい表現を心がけましょう。

副業で開業届を提出した後の確定申告

副業で開業届を提出した後、確定申告が必要な場合があります。確定申告に関する概要を解説します。

確定申告が必要なケース

確定申告が必要なケースは、以下のとおりです。

副業で赤字が出て損失を翌年以降に繰り越したい場合や、青色申告を選択した場合も確定申告の対象になります。消費税の課税事業者になる場合や、源泉徴収されていない所得がある場合も同様です。条件に該当する場合は、確定申告を行いましょう。申告を怠ると、追徴課税や加算税が課される可能性があります。

青色申告と白色申告の違い

青色申告と白色申告には、いくつかの違いがあります。主な違いは記帳方法や控除額、税務上の取り扱いです。青色申告は複式簿記で記帳を行い、最大65万円の特別控除を受けられます。白色申告は簡易な方法で記帳し、控除額は10万円です。青色申告では損失を翌年以降に繰り越せますが、白色申告では繰り越せません。

白色申告では申請書は不要で、保存期間は5年間です。税務調査の頻度も異なり、青色申告は比較的少なく、白色申告は多い傾向にあります。申告期限は、両者とも3月15日までです。青色申告には会計知識が必要ですが、白色申告は知識がなくても比較的簡単に行えます。

青色申告と白色申告の違いを理解し、自分の状況に合わせて適切な申告方法を選択してください。

確定申告の手順と必要書類

確定申告は、自分で計算した税金を納めるための重要な手続きです。手順は以下のとおりです。

納税が必要な場合は、期限内に納付します。控えは保管しましょう。必要な書類は、マイナンバーカードや通知カード、確定申告書、収支内訳書、経費の領収書などです。確定申告書は、国税庁のウェブサイトからダウンロードできます。申告書の提出方法は、郵送とe-Taxの2種類です。

副業で開業届を提出する際によくある質問

副業で開業届を提出する際の疑問点をまとめました。開業届に関する疑問点の解消に役立ててください。

開業届はいつまでに提出すればいい？

開業届は、原則として事業開始後1か月以内に提出する必要があります。遅れても罰則はありません。確定申告の期限までに提出すれば、問題ありません。青色申告を希望する場合は、事業年度開始日から2か月以内が期限です。年をまたぐ場合は、翌年1月31日までに提出しましょう。

開業届を出さないとどうなる？

開業届を出さないと、不利益を被る可能性があります。提出しないことによるデメリットは、以下のとおりです。

開業届を提出しないことに対する直接的な罰則はありませんが、適切な申告が求められます。将来的に問題が生じる可能性を考えると、開業届の提出は重要です。

まとめ

副業で開業届を提出するかどうかは、個人の状況によって判断が分かれます。副業の規模や形態に応じて提出の必要性を見極めましょう。青色申告特別控除や経費計上などのメリットがある一方で、手続きの手間や失業手当への影響などのデメリットもあります。

副業を始める際は、本記事の情報を参考にして、適切に判断してください。